Les comptes enregistrés et non enregistrés peuvent tous deux jouer un rôle dans un plan de placement bien équilibré, mais ils servent des objectifs différents.
Comptes enregistrés (CELI et REER)
Les comptes enregistrés sont établis dans le cadre de programmes gouvernementaux et offrent des avantages fiscaux :
Les CELI et les REER permettent aux placements de croître avec des avantages fiscaux
Les deux sont soumis à des plafonds de cotisation fixés par le gouvernement
Le dépassement de ces plafonds peut entraîner des pénalités
Le CELI est le compte enregistré le plus flexible :
Les retraits sont non imposables
Il n’y a aucuns frais ni conséquences fiscales lors d’un retrait
Les droits de cotisation sont rétablis après un retrait
Le REER est mieux adapté à des situations plus précises, notamment :
Pendant les années de revenus plus élevés, lorsque vous épargnez pour la retraite et que vous n’avez pas l’intention d’utiliser ces fonds avant celle-ci
Lors de l’épargne dans le cadre du Régime d’accession à la propriété (RAP) pour l’achat d’une première habitation
Les retraits d’un REER sont imposés comme un revenu, ce qui le rend moins flexible pour des objectifs à court ou à moyen terme.
Comptes non enregistrés
Les comptes non enregistrés n’offrent pas d’abri fiscal, ce qui signifie que les revenus et les gains de placement peuvent être imposables. Toutefois, ils offrent une plus grande flexibilité :
Aucun plafond de cotisation
Les fonds peuvent être retirés en tout temps